非银行金融机构外汇营业管理划定
（1992年12月18日中国人夷易近银行赞同 1993年1月1日国家外汇管理局公布）
第一章 总则
第一条为了增强对非银行金融机构外汇营业的管理，连结金融次序的稳定，包管外汇营业的康健生长，特拟定本划定。
第二条本划定所称非银行金融机构系指经中国人夷易近银行赞同建立，在中华人夷易近共和国境内注册的中资信任投资公司、融资租赁公司、财政公司、证券公司、保险公司和别的金融公司。
第三条非银行金融机构运营外汇营业必需严酷服从本划定。
第四条国家外汇管理局为非银行金融机构运营外汇营业的羁系构造，担当非银行金融机构外汇营业的审批、停止、管理、指导、和谐、监视和查抄。
国家外汇管理局对非银行金融机构外汇营业虚行分级管理的准绳。
第二章 外汇营业的请求、审批和停止
第五条非银行金融机构运营、开办外汇营业由国家外汇管理局检察和赞同。
第六条符合下列前提的非银行金融机构可以请求运营外汇营业：
一、具有法天命额的外汇现汇实收本钱金。全国性非银行金融机构有１，５００万美元大概别的等值货泉的实收外汇现汇本钱金；中央性非银行金融机构有７５０万美元大概别的等值货泉的实收外汇现汇本钱金。非银行金融机构的外汇现汇实收本钱金可以高于上述划定的法天命额。
二、具有与报告的外汇营业响应数量和相称素质的外汇营业人员。其中机谈判部分外汇营业主管人员该当有三年以上的运营金融、外汇营业的资历，并在以往的运营活动中有精良的经营业绩。
三、具有合适展开外汇营业的场所和办法步伐。
四、国家外汇管理局要求的别的前提。
第七条非银行金融机构请求运营外汇营业该当向国家外汇管理局提交下列文件和材料：
一、运营外汇营业的请求书；
二、运营外汇营业的可行性陈说；
三、中国人夷易近银行赞同为金融机构的文件；
四、中国人夷易近银行宣布的《运营金融营业允许证》①
五、中国人夷易近银行赞同的公司章程；
六、国家外汇管理局指定的注册管帐师事件所出具的实收外汇本钱金验资陈说；
七、近三年的人夷易近币资产欠债表和损益表；
八、机谈判部分外汇营业主管人员和外汇营业操作人员的名单和简历；
九、运营外汇营业场所和办法步伐情况简介；
十、国家外汇管理局要求供给的别的文件和材料。
第八条国家外汇管理局收到非银行金融机构运营外汇营业的请求书后，该当予以考核。并自收到运营外汇营业请求书之日起六十日内予以批复。
第九条非银行金融机构请求运营外汇营业一经赞同，该当在三十日内到国家外汇管理局领榷运营外汇营业允许证》。逾期不支付，赞同文件主动失落效。非银行金融机构在领榷运营外汇营业允许证》后，方可运营外汇营业。
第十条非银行金融机构根据外汇营业生长的需要，可以请求扩展外汇营业范围。非银行金融机构请求扩展外汇营业范围该当向国家外汇管理局供给下列文件和材料：
一、扩展外汇营业范围的请求书；
二、扩展外汇营业范围的可行性陈说；
三、外汇营业运营情况的陈说；
四、一年来的人夷易近币和外汇资产欠债表、损益表；
五、扩展外汇营业所需增加的外汇营业主管人员和外汇营业操作人员的名单和简历；
六、扩展外汇营业范围所需场所和办法步伐情况；
七、原《运营外汇营业允许证》复印件
八、扩展外汇营业范围需要增加外汇本钱金的，须供给由国家外汇管理局指定的注册管帐师事件所出具的实收外汇本钱金验资陈说；
九、国家外汇管理局要求供给的别的文件和材料。
第十一条国家外汇管理局收到非银行金融机构扩展外汇营业范围的请求书后，该当予以考核，并自收到扩展外汇营业范围请求书之日起六十日内予以批复。
第十二条非银行金融机构请求扩展外汇营业范围一经赞同，该当在三十日内到国家外汇管理局换领《运营外汇营业允许证》。逾期不换证的，赞同文件主动失落效。
非银行金融机构支付新的《运营外汇营业允许证》后，方可运营扩展的外汇营业。
第十三条非银行金融机构领榷运营外汇营业允许证》后，未经国家外汇管理局赞同，六个月不运营外汇营业的，视为主动停业。国家外汇管理局发出其《运营外汇营业允许证》。
第十四条非银行金融机构根据本身运营状况可以请求开办外汇营业。非银行金融机构开办外汇营业该当在拟停业日六十天前向国家外汇管理局提出请求，并提交下列文件和材料；
一、开办外汇营业的请求；
二、由其主管部分或董事会签订的赞同开办外汇营业的文件；
三、开办外汇营业的详细仿单（包括开办外汇营业的缘故原因和开办外汇营业后债务债务处理步伐、步伐）；
四、由国家外汇管理局指定的注册管帐师事件所鉴章的三年来的人夷易近币、外汇资产欠债表和损益表；五、国家外汇管理局要求供给的别的文件和材料。
第十五条国家外汇管理局收到非银行金融机构开办外汇营业的请求书后，该当予以考核，并自收到请求书之日起三十日内予以批复。
第十六条经赞同开办外汇营业的非银行金融机构，由国家外汇管理局指定注册管帐师事件所、审计师事件所并会同有关部分依照法则划定对其外汇债务债务举行清理。
外汇债务债务清理终了，交回《运营外汇营业允许证》。
第十七条国家外汇管理局对重要违背本划定的非银行金融机构有权决议停止其运营外汇营业。国家外汇管理局决议停止非银行金融机构运营外汇营业，该当提早七天关照该机构，并同时对其外汇营业虚行羁系。
第十八条被停止运营外汇营业的非银行金融机构，由国家外汇管理局指定注册管帐师事件所、审计师事件所并会同有关部分按法则划定对其外汇债务债务举行清理。
外汇债务债务清理终了，由国家外汇管理局撤消《运营外汇营业允许证》。
第十九条《运营外汇营业允许证》有效刻日为三年。非银行金融机构该当在有效期满四十五天前向国家外汇管理局请求换领《运营外汇营业允许证》。
非银行金融机构请求换领《运营外汇营业允许证》该当供给下列文件和材料：
一、换领《运营外汇营业允许证》的请求书；
二、三年来的外汇营业运营情况总结陈说；
三、由国家外汇管理局指定的注册管帐师事件所出具的实收外汇本钱金验资陈说；
四、三年来的外汇资产欠债表和损益表；
五、国家外汇管理局要求供给的别的文件和材料。
第二十条国家外汇管理局收到非银行金融机构换领《运营外汇营业允许证》的请求书后，该当在六十日内予以考核，并做出准予换证大概不准予换证的批复。准予换领《运营外汇营业允许证》的，依照本划定第九条划定办理。不准予换领《运营外汇营业允许证》的，依照停止外汇营业的划定办理。
第二十一条非银行金融机构支付大概换领《运营外汇营业允许证》后，该当在四十五天内登报公布。
第二十二条非银行金融机构请求运营外汇营业、请求扩展外汇营业范围大概请求换领《运营外汇营业允许证》所供给的文件、材料必需真实、完整。若文件、材料不真实，国家外汇管理局将对其处以人夷易近币５０，０００元的罚款，并可停歇其部分或全部外汇营业，大概停止其运营外汇营业②。
第二十三条非银行金融机构支付大概换领《运营外汇营业允许证》之前运营外汇营业、运营扩展的外汇营业大概继承运营外汇营业，国家外汇管理局除没收其不法运营所得、给以人夷易近币１００，０００元的罚款外，可停歇其部分或全部外汇营业，直至停止其运营外汇营业③。
第三章 外汇本钱金、本钱准备金、呆帐准备金
第二十四条非银行金融机构实收外汇本钱金的组成：非股份制非银行金融机构实收外汇本钱金由各级财政部分的拨款、下级主管部分的拨款、自筹外汇本钱金和积年弥补的外汇本钱金组成。
股份制非银行金融机构的实收外汇本钱金由创办外汇营业时股东投进的股本金和积年扩年夜股份的股本金组成。非银行金融机构不得以借进外汇资金充作外汇本钱金；也不得以人夷易近币本钱金抵作外汇本钱金。非银行金融机构违背前款划定，国家外汇管理局除责令其期限清退或更换不实外汇本钱金外，可给以告诫、通报批驳的责罚。对逾期不清退或更换的，处以人夷易近币５０，０００元的罚款④。
第二十五条非银行金融机构在运营历程中必需包管实在收外汇本钱金不低于本划定第六条第一款划定的法天命额。未经国家外汇管理局赞同，非银行金融机构不得核减实在收外汇本钱金。
非银行金融机构在运营历程中实收外汇本钱金缺乏法天命额的，国家外汇管理局除责令其期限补足外，可给以告诫、通报批驳的责罚。对不决刻日补足的，国家外汇管理局可以停歇其部分或全部外汇营业，直至停止其运营外汇营业⑤。
第二十六条外汇本钱准备金长短银行金融机构从税后外汇利润中提取的弥补实收外汇本钱金的外汇基金。非银行金融机构必需逐年从其税后外汇利润中提取外汇本钱准备金。
非银行金融机构的实收外汇本钱金加外汇本钱准备金低于本划定第六条第一款划定的法定外汇本钱金的３倍时，该当将不少５０％的税后外汇利润弥补为外汇本钱准备金；非银行金融机构的实收外汇本钱金加外汇本钱准备金高于本划定第六条第一款划定的法定外汇本钱金的３倍时，该当将不少于１０％的税后外汇利润弥补为外汇本钱准备金。
经国家外汇管理局赞同，非银行金融机构可以将部分大概全部外汇本钱准备金转为实收外汇本钱金。
第二十七条外汇呆帐准备金是指非银行金融机构专项用于冲销外汇呆帐的外汇基金。外汇呆帐系指债务人逾期未实施偿债义务跨越三年，确实不能发出的外汇资金。
外汇呆帐准备金逐年按年底外汇存款、应收房钱余额的０.３％－０.５％提取，计进管理费用。非银行金融机构动用外汇呆帐准备金冲销外汇呆帐必需报国家外汇管理局存案。
第四章 外汇营业范围
第二十八条⑥非银行金融机构可以请求运营下列部分大概全部外汇营业：
一、外汇信任存款；
二、外汇信任放款；
三、外汇信任投资；
四、外汇借款；
五、外汇同行拆借；
六、外汇存款；
七、外汇放款；
八、刊行或代庖署剃头行外币有价证券；
九、生意或代庖署理生意外币有价证券；
十、自营或代客外汇生意；
十一、外汇投资；
十二、外汇租赁；
十三、外汇保险；
十四、外汇包管；
十五、资信盘问拜访、咨询、见证营业；
十六、国家外汇管理局赞同的别的营业。
第二十九条国家外汇管理局根据分业管理准绳，对不合范例的非银行金融机构外汇营业范围举行特别限制，并可以根据需要举行调解。
第三十条国家外汇管理局在核批非银行金融机构外汇营业时，可以对单项外汇营业的合用工具、合用范围等作出分外限制。国家外汇管理局根据需要可以对已赞同外汇营业的合用工具、合用范围等举行从头限制，也可以要求非银行金融机构停歇办理大概停止办理某项外汇营业。
第三十一条非银行金融机构必需在赞同的营业范围内运营外汇营业。跨越审批的营业范围运营外汇营业的，国家外汇管理局除勒令其防止办理超范围运营的外汇营业和没收其超范围运营外汇营业所得外，可给以人夷易近币１０，０００－50，000元的罚款。
第五章 外汇营业管理
第三十二条非银行金融机构运营外汇营业虚行自立运营、自负盈亏、自担危害、自求平衡、包管支付、良性轮回的准绳。非银行金融机构除按委托人的要求举行信任放款和投资外，任何团体不得违走运营准绳接受别的部分或团体的指示对特定项目举行外汇融资。
第三十三条非银行金融机构运营的外汇营业虚行零丁核算、零丁计算盈亏。
第三十四条非银行金融机构应根据本划定、别的有关划定和经赞同的营业范围拟定相营业规章、办法，报国家外汇管理局核备。
第三十五条非银行金融机构办理外汇信任营业，该当设立专门的机构，其信任资金来源和运用必需零丁立帐，零丁计算损益。体例报表时，该当体例外汇信任营业资产欠债表和损益表。外汇信任营业资产欠债表和损益表可与其总表并帐。
第三十六条非银行金融机构办理外汇信任营业该当与委托人签订条约，明白信任资金的用途、管理、刻日、利率、费率、权益和义务及危害责任等。不与委托人签订条约而吸收委托人存款，视同吸收通俗存款，按超范围运营外汇营业处理。
第三十七条非银行金融机构办理外汇股本投资，依照投资余额核减其自有外汇资金。但其用外汇资金购买的办公用设置装备摆设、自用房产不跨越自有外汇资金的２５％部分可不核减其自有外汇资金。
第三十八条非银行金融机构可以自行与境内外金融机组建立代庖署理行干系。第三十九条非银行金融机构可以根据需要在境内里资金融机构开立外币帐户。
第四十条非银行金融机构因营业需要经国家外汇管理局赞同可以在境外金融机构开立外币帐户。
第四十一条非银行金融机构请求开立境外帐户该当向国家外汇管理局提交下列文件和材料：一、开户请求书（包括开户行称呼、地点地、开户行的资信情况、帐户币别、帐户性质、帐户的利用范围和帐户的利用刻日等）；
二、证明开户用途的文件；
三、境外帐户所触及的外汇营业展开情况的陈说；
四、国家外汇管理局要求供给的别的文件和材料。
第四十二条非银行金融机构在境外金融机构开立外币帐户的利用范围限于：
一、境外发债、借款所筹资金临时寄存境外；
二、了偿内债之前将偿债资金临时寄存境外；
三、境外同行存款；
四、办理自营大概代客生意外汇及外币有价证券营业；
五、国家外汇管理局赞同的别的用途。
第四十三条非银行金融机构该当依照国家外汇管理局审定的帐户利用范围和划定的帐户利用刻日利用境外帐户，其境外帐户的资金收付情况必需逐笔在境内的管帐帐簿中反应。非银行金融机构在境内外资、中外合伙金融机构开立外币帐户视为在境外金融机构开立外币帐户。对违背划定开立和利用境外帐户的非银行金融机构，国家外汇管理局可以给以告诫、通报批驳、责令停歇利用境外帐户、责令打消境外帐户、期限将外汇资金调回境内、停歇其运营外汇营业三个月至半年的责罚，并可处以人夷易近币１０，０００棧担埃埃埃霸姆？睢６杂幸馔ü惩庹驶踊慊蛘卟话凑展娑ㄊ褂镁惩庹驶В斐勺式鹚鹗У模肪坑泄氐笔氯说脑鹑微唷＊?/P"第四十四条国家外汇管理局担当管理外汇同行拆借市场，担当管理、监视非银行金融机构按划定缴存存款准备金，担当管理、监视非银行金融机构外汇存存款利率实施情况，担当划定和调解非银行金融机构各种外汇营业手续费费率的最高限额和比率。
第四十五条⑨非银行金融机构办理商业、非商业结算，外汇与人夷易近币兑换等营业，所收进的属于国家的外汇该当依照有关划定办理移存，所需外汇按有关划定提龋
非银行金融机构违背前款划定，国家外汇管理局除责令其期限补足外汇资金外，还可给以告诫、通报批驳和处以人夷易近币１０，０００－５０，０００元的罚款。对存心经由历程境外帐户逃汇大概不依照划定利用境外帐户，形成资金丧失落的，追究有关当事人的责任⑧。
第四十六条国家外汇管理局对非银行金融机构外汇营业虚行外汇资产欠债比例管理。
第四十七条非银行金融机构外汇资产欠债比例包括：
一、自有外汇资金（包括：实收外汇本钱金、外汇准备金、未分派外汇利润）占外汇危害资产总额的比率；
二、外汇欠债加外汇包管为自有外汇资金的最高倍数；
三、外汇活动资产占外汇活动欠债的最低比率；
四、外汇活动资产占外汇总资产的最低比率；
五、三个月内可变现的寄存、拆放海内外同行外汇资金、购买可让渡外币有价证券占款、寄存中央银行外汇资金和外币现钞之和占外汇总资产的最低比率；